Ramai orang masih mencari maklumat menggunakan istilah Akaun 1, Akaun 2, dan Akaun 3 KWSP. Tetapi sejak 11 Mei 2024, struktur akaun KWSP untuk ahli yang belum mencapai umur 55 tahun telah distruktur semula kepada tiga akaun baharu iaitu Akaun Persaraan, Akaun Sejahtera, dan Akaun Fleksibel. Ringkasnya, Akaun 1 kini dikenali sebagai Akaun Persaraan, Akaun 2 menjadi Akaun Sejahtera, dan Akaun Fleksibel diperkenalkan untuk keperluan kewangan jangka pendek. (EPF)
Artikel ini menerangkan fungsi setiap akaun, pecahan caruman, akaun mana yang boleh digunakan untuk pengeluaran tertentu, sama ada simpanan boleh dipindahkan antara akaun, dan apa yang berlaku apabila anda mencapai umur 55 tahun. Jika anda mahu semak caruman bulanan semasa, anda juga boleh gunakan Kalkulator KWSP DuitMap atau baca panduan cara kira KWSP. (EPF)
Ringkasnya: beza 3 akaun KWSP
- Akaun Persaraan ialah nama baharu bagi Akaun 1. Tujuan utamanya ialah membina simpanan persaraan jangka panjang, dan simpanan di sini tidak boleh dikeluarkan sebelum umur 55 tahun, kecuali kemudahan tertentu seperti Skim Pelaburan Ahli yang tertakluk kepada syarat KWSP. (EPF)
- Akaun Sejahtera ialah nama baharu bagi Akaun 2. Akaun ini diwujudkan untuk keperluan pra-persaraan jangka sederhana seperti perumahan, pendidikan, kesihatan, perlindungan insurans atau takaful, haji, dan pengeluaran umur 50 tahun, tertakluk kepada syarat KWSP. (EPF)
- Akaun Fleksibel sering dirujuk sebagai Akaun 3. Ia diwujudkan untuk keperluan kewangan jangka pendek, dan simpanannya boleh dikeluarkan pada bila-bila masa tertakluk kepada terma dan syarat KWSP. KWSP juga menggalakkan pengeluaran dibuat hanya untuk kecemasan atau keperluan mendesak. (EPF)
Berapa peratus caruman masuk ke setiap akaun?
Bagi caruman baharu selepas penstrukturan semula, KWSP menetapkan agihan 75% ke Akaun Persaraan, 15% ke Akaun Sejahtera, dan 10% ke Akaun Fleksibel. Ini bermaksud bahagian terbesar caruman anda masih pergi ke simpanan persaraan jangka panjang, sementara sebahagian kecil disalurkan kepada keperluan pra-persaraan dan kecairan jangka pendek. (EPF)
Contoh mudah: jika jumlah caruman yang dikreditkan untuk satu bulan ialah RM1,000, maka secara kasar RM750 akan masuk ke Akaun Persaraan, RM150 ke Akaun Sejahtera, dan RM100 ke Akaun Fleksibel. Ini hanyalah contoh pecahan untuk memudahkan pemahaman struktur 75:15:10. (EPF)
Apa jadi dengan Akaun 1 dan Akaun 2 yang lama?
Apabila penstrukturan semula dilaksanakan, baki sedia ada dalam Akaun 1 dan Akaun 2 tidak "hilang" atau dipindahkan ke tempat lain secara rawak. Baki Akaun 1 kekal di dalam Akaun Persaraan, baki Akaun 2 kekal di dalam Akaun Sejahtera, manakala Akaun Fleksibel sebagai akaun baharu bermula dengan RM0. Selepas itu, baki Akaun Fleksibel bertambah melalui caruman baharu yang dikreditkan atau melalui pilihan pindahan amaun permulaan yang pernah ditawarkan. (EPF)
Satu butiran penting: KWSP menyatakan bahawa pilihan pindahan amaun permulaan ke Akaun Fleksibel hanya dibuka dalam tempoh 12 Mei 2024 hingga 31 Ogos 2024, dan mulai 1 September 2024 pilihan itu tidak lagi ditawarkan. (EPF)
Apa fungsi sebenar setiap akaun?
1) Akaun Persaraan
Akaun Persaraan ialah akaun yang patut anda lihat sebagai "teras" simpanan hari tua. Fungsi utamanya ialah mengumpul dan membesarkan simpanan persaraan supaya anda mempunyai dana yang lebih kukuh selepas berhenti kerja. Sebab itu akses kepada akaun ini jauh lebih ketat berbanding dua akaun lain. (EPF)
Dalam bahasa mudah, kalau anda mahu melindungi simpanan jangka panjang daripada terlalu mudah disentuh, inilah akaun yang paling penting untuk dijaga. Akaun ini bukan untuk perbelanjaan biasa atau keperluan jangka pendek. (EPF) Namun, faham fungsi Akaun Persaraan sahaja masih belum cukup untuk jawab sama ada jumlah keseluruhan KWSP anda benar-benar memadai untuk bersara. Untuk semakan itu, baca juga panduan KWSP cukup untuk bersara.
2) Akaun Sejahtera
Akaun Sejahtera pula berada di tengah-tengah antara simpanan persaraan dan keperluan hidup sebelum persaraan. Ia masih sebahagian daripada perancangan persaraan, tetapi lebih fleksibel untuk kegunaan tertentu yang dibenarkan oleh KWSP seperti perumahan, pendidikan, kesihatan, perlindungan insurans atau takaful, haji, dan pengeluaran umur 50 tahun. (EPF)
Bagi ramai ahli, inilah akaun yang paling rapat dengan keperluan hidup besar sebelum bersara. Namun begitu, ia masih simpanan persaraan anda. Jadi walaupun ada kemudahan pengeluaran tertentu, penggunaan akaun ini tetap patut dibuat dengan pertimbangan yang teliti. (EPF)
3) Akaun Fleksibel
Akaun Fleksibel diwujudkan untuk memberikan ruang tunai jangka pendek kepada ahli. Berbeza dengan Akaun Persaraan dan Akaun Sejahtera yang lebih berorientasikan simpanan persaraan, Akaun Fleksibel membenarkan pengeluaran pada bila-bila masa, tertakluk kepada syarat KWSP. (EPF)
KWSP menetapkan bahawa ahli boleh mula membuat pengeluaran sebaik sahaja Akaun Fleksibel mempunyai simpanan minimum RM50, dan syarat asasnya ialah ahli belum mencapai umur 55 tahun, mempunyai simpanan dalam Akaun Fleksibel, dan memenuhi had minimum pengeluaran tersebut. (EPF)
Akaun mana boleh dikeluarkan?
Secara umum, jawapannya begini:
- Akaun Persaraan: bukan untuk pengeluaran biasa sebelum umur 55 tahun; fokusnya ialah simpanan jangka panjang. (EPF)
- Akaun Sejahtera: boleh digunakan untuk kategori pengeluaran pra-persaraan yang dibenarkan, seperti perumahan, pendidikan, kesihatan, haji, perlindungan insurans atau takaful, dan umur 50 tahun. (EPF)
- Akaun Fleksibel: boleh dikeluarkan pada bila-bila masa, tertakluk kepada syarat KWSP dan minimum RM50. (EPF)
Cara paling mudah untuk faham: Akaun Persaraan untuk masa depan, Akaun Sejahtera untuk keperluan hidup tertentu sebelum bersara, dan Akaun Fleksibel untuk akses tunai jangka pendek. (EPF)
Bolehkah simpanan dipindahkan antara akaun?
Ya, KWSP membenarkan pindahan simpanan antara akaun sendiri dalam arah tertentu. Secara ringkas, simpanan boleh dipindahkan dari Akaun Fleksibel ke Akaun Sejahtera, dari Akaun Fleksibel ke Akaun Persaraan, atau dari Akaun Sejahtera ke Akaun Persaraan. KWSP juga menegaskan bahawa pindahan ini hanya melibatkan akaun milik ahli sendiri, dan simpanan yang telah dipindahkan tidak boleh dikembalikan semula ke akaun asal. (EPF)
Permohonan pindahan boleh dibuat secara dalam talian melalui aplikasi KWSP i-Akaun, portal web i-Akaun (Ahli), atau melalui Self-Service Terminal (SST) di pejabat KWSP. Untuk sesetengah situasi, permohonan pindahan sekali juga boleh dibuat di pejabat KWSP menggunakan borang berkaitan. (EPF)
Dividen KWSP masuk akaun mana?
Ramai orang masih bertanya sama ada dividen akan masuk ke satu akaun sahaja. Jawapan rasminya: tidak. KWSP menjelaskan bahawa dividen dikira menggunakan kaedah Modified Aggregate Daily Balance (MADB) bagi Akaun Persaraan, Akaun Sejahtera, dan Akaun Fleksibel, lalu dikreditkan ke akaun masing-masing mengikut akruan, bukan tertumpu pada satu akaun sahaja. (EPF)
KWSP juga menerangkan bahawa pembayaran dividen tahunan dikira berdasarkan agregat baki harian, dan caruman bulanan hanya mula menerima dividen mengikut aturan pengiraan harian yang ditetapkan oleh KWSP. Sebab itu, baki yang anda simpan dalam setiap akaun dan masa pengeluaran dibuat boleh mempengaruhi jumlah dividen yang diterima. (EPF)
Apa jadi bila anda capai umur 55 tahun?
Apabila ahli mencapai umur 55 tahun, baki dalam Akaun Persaraan, Akaun Sejahtera, dan Akaun Fleksibel akan digabungkan ke dalam Akaun 55. Jika anda terus bekerja selepas umur 55 tahun, caruman baharu yang diterima selepas itu akan dikreditkan ke dalam Akaun Emas, dan simpanan di Akaun Emas hanya boleh dikeluarkan apabila anda mencapai umur 60 tahun. (EPF)
Ini penting kerana struktur "3 akaun" terpakai untuk ahli yang belum mencapai umur 55 tahun pada tarikh pelaksanaan. Selepas masuk ke fasa umur 55 tahun ke atas, struktur pengeluaran dan pengkreditan berubah kepada Akaun 55 dan Akaun Emas. (EPF)
Bacaan berkaitan di DuitMap
- Kalkulator KWSP DuitMap
- Kalkulator Dividen KWSP DuitMap
- Cara Kira KWSP: Potongan KWSP Pekerja, Caruman Majikan & Kalkulator KWSP Malaysia
- Cara Keluar Akaun Fleksibel KWSP (Akaun 3): Syarat, Minimum RM50 & Cara Mohon
- Cara Kira Gaji Bersih Malaysia (Selepas Potongan KWSP, SOCSO, EIS & PCB)
Penutup
Kalau anda mahu faham struktur baharu KWSP dengan cara paling mudah, ingat tiga fungsi ini: Akaun Persaraan untuk simpanan hari tua, Akaun Sejahtera untuk keperluan hidup tertentu sebelum persaraan, dan Akaun Fleksibel untuk keperluan tunai jangka pendek. Struktur ini diwujudkan supaya ahli ada keseimbangan antara perlindungan simpanan persaraan dan fleksibiliti kewangan semasa. (EPF)
Bacaan berkaitan di DuitMap
- Untuk laluan KWSP yang lebih lengkap, buka Panduan KWSP Malaysia yang mengumpulkan caruman, akaun, dividen, pengeluaran dan kalkulator berkaitan.